odi备案登记流程

1. odi备案登记流程

一、正文回答1、申请境外投资ODI备案需要先经发改委或地方发改委核准或备案和登记；2、需要取得商务部或地方商务部核准或备案和登记；3、需要取得国家外汇管理局地方分局的备案，直接前往所在地银行直接办理即可，由地方外管局通过银行实施监管的银行外汇登记程序。二、分析ODI是对外直接投资，是指企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是走出去战略的重要组成部分，也是主动参与国际分工，利用好两种资源两个市场，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。三、备案的条件？1、境内公司如果需要办理ODI备案，则其成立时间最好超过1年以上；2、申请境外投资ODI备案的企业的审计报告不能出现亏损；3、申请境外投资ODI备案的企业的净资产回报率高于5%，且越高越好，净资产回报率公式为净利润所有者权益；资产负债率低于70%，且越低越好，资产负债率计算公式为负债总额，资产总额。四、总结境外投资ODI备案对于很多投资者来说都非常陌生，主要是因为境外投资ODI备案的面向人群是境外投资的投资者和跨境电商企业，所以如果投资者是国内企业家则很少会接触到境外投资ODI备案。

2. 企业进行ODI备案申请的好处是什么？

1、以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币的目的；

2、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度；

3、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本；

4、提高国内企业形象，增加企业附加价值；

5、充分吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息；

6、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒；

7、统筹境内外企业发展，优化资源配置；

8、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

3. odi备案登记流程

1、设立最终目的地企业需备案(核准)
为掌握对外投资资金真实去向，同时也有利于政府部门为对外投资企业提供精准服务和保障，《暂行办法》明确对外投资备案(核准)实行最终目的地管理原则，进行“穿透式”管理。根据《暂行办法》规定，除另有规定的以外，对外投资的市场主体、决策主体、执行主体和责任主体，按照“政府引导、企业主导、市场化运作”的原则开展对外投资，在境外设立(包括兼并、收购及其他方式)企业前，应按规定向有关主管部门提交相关信息和材料;符合法定要求的，相关主管部门为其办理备案或核准。这里所述的企业为最终目的地企业，最终目的地指境内投资主体投资最终用于项目建设或持续生产经营的所在地。这就是所谓的最终目的地管理原则。
2、空壳公司不备案(核准)
穿透性管理意味着对于最终目的地企业设立的路径上所进行的投资行为不予理会。具体而言，就是对于境内投资主体投资到最终目的地企业的路径上设立的所有空壳公司，管理部门均不予备案或核准。
3、最终目的地企业再投资不备案(核准)
同时，这种管理不是无限穿透，最终目的地企业再开展的投资活动不属于现行对外投资管理范畴，无需办理对外投资备案或核准手续。
ODI的流程
（一）发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。
（二）商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。
（三）外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

4. 企业进行odi备案，要准备的资料有什么？

ODI备案需要提供的资料有
1、投资主体注册登记证明文件;
2、投资主体最新一个月的财务月报;
3、追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图;
4、第三方出具最近一年投资主体审计报告;
5、最新经审计的投资主体公司财务报表;
6、境外投资真实性承诺书;
7、具有法律约束效力的协议或类似文件;
8、证明投资资金来源真实合规的支持性文件;
9、投资主体投资决策文件

5. odi备案有什么条件？

境外投资备案办理要求
1、境内公司最好是成立满1年以上，因为满1年的企业，可以提供完整的审计报告。但即便是不满一年也是可以办理的，具体要结合公司的实际情况来看。
2、审计报告必须是盈利的，申请ODI境外投资备案的企业审计报告不能出现亏损。
3、公司股东的背景，资金的来源必须是合法、真实的。
4、申请境外投资ODI备案的企业的净资产回报率高于5%，且越高越好，净资产回报率公式为净利润/所有者权益;资产负债率低于70%，且越低越好，资产负债率计算公式为负债总额/资产总额。

6. odi备案办理费用

•现行的中国法律法规体系下，ODI主要涉及三个部门的备案或核准，即发改、商务及外汇主管部门。 
•在目前的境外投资实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以同时启动、分别报送。在获得商务主管部门出汪哗具的《企业境外投资证书》以及发改主管部门《备案通知书》后，境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。 
•此外，对于境外直接投资前期费用的汇出需注意，一般不得超过境内机构已困唤行向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额的15%；确需超过境外直接投资总额15%的，需向外管局提出申请。
综上所述，本流程为跨境投资的综合服务，包括企业合规（税务）、ODI备案、香港公司注册及银行开户、资金出境香港、及境外项目实体落地运营，包括国外法商税务链塌代理等全线流程综合服务。

7. 如果不办理odi备案，有什么后果吗？

如果不做ODI备案，会有涉及到什么样的严重后果，从法律层面来去剖析: 如果没有取得核准文件或者备案通知书，而擅自实施境外投资；或者在应该履行核准、备案手续变更的情况下，未经核准已经备案机关的同意而擅自实施变更的。一旦经发现，那么投资主体将会被终止，或者企业正在实施的项目将会被停止，并且会限制在一定期限去更正。同时也会对投资主体和相关的责任人处以警告，如果情节严重并且构成犯罪行为的会被依法追究刑事责任。

8. odi境外投资备案全流程办理

一、 境外投资审核流程

境外投资审核流程主要分为：内部决策——发改委、商务部申报——外汇管理部门申报，各个部门的分工的权限如下：



注：
• 境外投资分为：核准制和备案制；
（1）核准制：
适用条件：企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业；
核准机关：国家发改委和商务部。
（2）备案制：
【适用条件】：核准制以外的投资项目；
【备案机关】：国家主管机关与地方主管机关（工作有划分）；

【具体划分】：发改委（国家发改委负责央企，含中央管理的金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业及地方企业但中方投资额 3 亿美元以上的境外投资项目备案，地方发改委负责 3 亿美元以下的地方企业的投资项目备案）；商务主管部门（商务部负责中央企业备案，地方商委负责地方企业备案）。

二、境外投资ODI申报要点（发改委及商务部门）


发改委和商务部对境外投资申报的要求不同，本文将分开讲解，详见下文。


2-1发改委申报要点


发改委发文定义“境外投资活动”：指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。


商务部及发改委的投资主体定义里涵盖合伙企业实操处理：
• 以前商务部及省级商务厅基本不受理合伙企业提交的备案申请，目前实际情况仍需届时咨询具体办理机构；
• 尽管两部门的投资定义里均有“取得企业所有权、控制权、经营管理权 及其他相关权益”，理论上对于小股东的地位不明，但实操中，在境外公司参股超过 10%的小股东仍旧属于两部门的规范范畴之内。

实操中难以通过核准/备案的常见情形：母小子大（即境内ODI主体净资产低于拟境外投资的申请额度）、境外无真实的投资项目、当地的当年度境外投资额度已用完（潜规则，需在办理前与相关部门确认）等。